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关键词： 商业银行   审计   合规性   风险评估   风险管理  

摘要： 商业银行的合规性检查和风险评估作为商业银行内部控制的主要手段,已成为预防金融风险、保护投资者利益、维持金融市场稳定的重要措施。加强商业银行的合规性检查和风险评估工作,不仅对商业银行的稳健运行具有重要意义,对保障整个金融体系的安全、提升社会经济的抗风险能力也具有重要价值。文章对我国商业银行审计中的合规性检查与风险评估进行了系统性分析,寻找存在的问题并提出相应的解决方案,希望为商业银行提高合规性检查和风险评估水平提供理论支持和实践参考,促进商业银行的稳健发展。

关键词： 银行ESG   绿色全要素生产率   资源效应   监督效应  

摘要： 以我国商业银行和上市企业为研究对象,通过银企信贷联系从企业绿色全要素生产率视角探究了银行ESG表现的经济效应。研究发现,银行ESG表现显著促进了企业绿色全要素生产率的提升。机制分析表明,在银行端,ESG表现能够提升银行流动性创造水平,优化信贷配置,增强信贷监督能力;在企业端,银行ESG表现能够缓解企业融资约束,优化企业内部管理,提高管理层环保意识,从而对企业绿色全要素生产率提升产生积极作用。此外,银企ESG具有明显的协同效应,能够强化银行ESG表现对企业绿色全要素生产率的提升作用。进一步分析表明,银行ESG表现的促进作用在民营及中小企业样本中更为显著。本文拓展了银行ESG微观经济后果与企业全要素生产率影响因素研究,对于促进我国银行业可持续发展和实体经济绿色高质量发展具有一定的理论与现实意义。

关键词： 全球金融周期   跨境资本流动   实际有效汇率   私人信贷   汇率制度  

摘要： 在全球金融一体化和风险共振的背景下,厘清全球金融周期对跨境资本流动的作用效果和影响机制具有重要意义。分别采取直接法和间接法对全球金融周期进行测度,考察其对跨境资本流动的影响,并基于经济发展水平、金融发展水平和汇率制度分析异质性,进一步地,通过四段式中介效应模型检验汇率渠道和私人信贷渠道的有效性。研究发现:全球金融周期萧条显著降低了跨境资本流动规模,直接投资资本流动的结果不显著,其他投资资本流动存在顺周期性;全球金融周期下行能够降低新兴与发展中经济体的跨境资本流入和发达经济体的跨境资本流出;较高的金融发展水平和灵活的汇率制度强化了全球金融周期的负效应;汇率渠道在全球金融周期对跨境资本流入和流出的影响中均有效,私人信贷渠道只在全球金融周期影响跨境资本流入方面有效。

关键词： 中国银行业   大型银行   数据收集   标准化方法   评估框架   前沿技术   监管机构   管理体系  

摘要： 中国银行业在气候风险管理方法的应用实践还处于起步阶段,尽管监管机构和部分大型银行已经开始进行相关探索,但整体而言,距离系统化、成熟化的管理体系还有较大提升空间,主要是管理意识、数据、技术和模型欠缺等。应建立统一的评估框架和标准化方法,完善数据收集,开发本土化分析工具,应用前沿技术,从而提升整体气候风险管理能力。

关键词： 双支柱调控   银行资本结构偏离度   存贷利差   同业负债   经济政策不确定性  

摘要： 本文基于中国167家商业银行年度数据,实证考察双支柱调控对银行资本结构偏离度的影响及其作用机制。研究表明:在宽松货币政策环境下,搭配使用紧缩性宏观审慎政策能够缓解宽松货币政策对银行资本结构偏离度的促进作用,作用渠道是紧缩性宏观审慎政策对存贷利差与同业负债的抑制效应。经济政策不确定性提高会增强双支柱政策对银行资本结构偏离度的调控效果。双支柱政策对银行资本结构偏离度的调控作用仅在银行资本结构的正向偏离状态下有效,而在负向偏离状态下无效。

关键词： 银行杠杆率   数字技术   银行风险承担   逆周期调节  

摘要： 随着数字技术的快速发展,银行和监管机构面临着如何平衡数字技术创新与资本风险管理的新挑战,为此本文探讨了数字技术对商业银行杠杆风险的影响。本文通过构建一个理论模型,探讨了在数字技术发展背景下商业银行杠杆率临界值的确定问题,同时使用了2011-2021年银行业微观数据进行了实证研究。结果表明:(1)目前商业银行杠杆率存在一个临界值。(2)该银行杠杆率临界值随数字技术的影响而下降。(3)数字技术对银行杠杆率的调节影响受数字技术对银行股本回报的影响。这些发现对于银行加强数字技术创新能力具有重要意义,并为监管机构在预防和治理风险方面提供了参考。

关键词： 美国大选   加密   金融规则  

摘要： 加密货帀行业一直在努力取消对受监管银行涉足该领域的限制。在2024年11月的美国大选中,加密货币行业如愿以偿,得到了它想要的东西,并且有能力削弱可能保护经济免受下一次加密货帀崩盘影响的金融规则。

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关键词： 地方金融机构   乡村振兴   农村商业银行  

摘要： 为推动乡村振兴事业的发展,以H市农村商业银行为例,探讨了地方金融机构助力乡村振兴的路径。介绍了其助力乡村振兴的具体措施,深入分析与探讨了其服务乡村振兴模式的特点,涵盖提供综合解决方案、创新风险缓释机制、科技引领金融服务以及创新抵押担保方式,并在此基础上给出了政府、银行与担保机构协同服务、数字化金融服务赋能以及创新活体抵押机制等路径,以期为其他地方金融机构提供有益参考与借鉴。

关键词： 宏观审慎政策   系统性风险   房地产   银行贷款  

摘要： 本文基于行业层面的跨国面板数据,研究宏观审慎政策对房地产系统性风险的影响。研究发现,宏观审慎政策的实施能够抑制房地产对银行的系统性风险传染,且主要通过提高银行的贷款质量和防范房价暴跌发挥抑制效应;LTV(贷款价值比)和DSTI(债务收入比)两项政策工具能够较好地抑制来自房地产行业的风险;与宽松的宏观审慎政策相比,紧缩的政策更能发挥抑制房地产系统性风险的效果;宏观审慎政策的风险防范效果受到房地产企业盈利能力和国家金融发展程度的影响。本文还基于中国的市场环境,证实中国的宏观审慎政策在防范房地产系统性风险方面具有良好成效。